Objetivo
Formar a los participantes en las etapas de la auditoría forense (planeación de la auditoría forense, ejecución de auditoría financiera forense, elaboración de informes de auditoría forense) permitiendo la detección, prevención o investigación de los delitos financieros, fraude, corrupción, apoyado en conceptos de psicología forense, informática forense, cadena de custodia y protección de datos.
Participantes
Profesionales, técnicos y tecnólogos de todas las disciplinas, del sector público (senadores, diputados, gobernadores, alcaldes, ministros, comandantes en jefe de las fuerzas armadas fiscales, contralores), y del sector privado (auditores, revisores fiscales, contadores, jefes de control interno y gerentes de todo tipo de área), interesados en dominar la metodología y herramientas para la detección, prevención o investigación de los delitos financieros, fraude, corrupción en las organizaciones.
Metodología
Educación a distancia en modalidad virtual
Intensidad horaria: 120 horas
Duración: 3 semanas
Temario
Generalidades de la Auditoría Forense
- Definición de la auditoría forense
- Características de la auditoría forense
- Usos de la Auditoría Forense
- Aplicación de la auditoría forense
- Auditoría forense preventiva
- Auditoría forense detectiva
- Psicología del defraudador
- Perfil del defraudador
- Perfil del criminal defraudador de cuello blanco
- Psicología de la víctima
- Análisis conductual forense
- Caracterización del defraudador
- Fraude corporativo – crimen de cuello blanco.
- Contabilidad forense investigativa.
- Auditoría forense en la prevención y detección del lavado de activos y financiación del terrorismo
- Evidencia en auditoría forense
- Auditoría Forense: fraude y criminología
Elementos Legales de la Auditoría Forense
- Ley 1902 De 2018
- Ley 1708 De 2014. La Extinción Del Dominio
- Lavado De Activos
- Lavado De Activos
- Delitos contra el Patrimonio Económico
- Delitos contra la Fe Pública
- Artículo 319. Contrabando
- NIA 240
- NIA 315
- NIA 330
- Ley Sarbanes-Oxley
- Estatuto Anticorrupción Ley 1474 De 2011
Herramientas de la Auditoría Forense
- Informática forense
- Preservación de la prueba
- Protocolos de entrevista forense
Etapas de la Auditoría Forense
- Etapa 1: Planeación de la auditoría forense
- Etapa 2: Ejecución de auditoría financiera forense
- Etapa 3:Informes de la auditoría Forense
- Informes de auditoría forense investigativa
* Educación informal – No conduce a título o certificado de aptitud ocupacional – Decreto 1075 de 2015 (artículo 2.6.6.8).
